DMO’ya Kesilen Faturaların Senaryo Kontrolü
DMO’ya düzenlenen e-Fatura TEMELFATURA veya TICARIFATURA senaryosunda düzenlenmelidir. KAMU senaryosunda düzenlenen e-Faturalar kabul edilmeyecektir. Firmalar ayrıca düzenledikleri e-Faturalarda aşağıda belirtilen irsaliye bilgilerine de yer vermelidir. İrsaliye düzenleme tarihi malın fiili sevk tarihi olarak değerlendirilecektir.
1.1. DMO Tarafından İptal Edilmiş veya Kapatılmış Bir Sipariş İçin E-Fatura Düzenlenemez
DMO Tarafından İptal Edilmiş veya Kapatılmış Bir Sipariş İçin E-Fatura Düzenlenemez.
DMO tarafından iptal edilen / kapatılan siparişler için e-Fatura düzenlenemez. İptal edilen / kapatılan siparişler için gönderilen faturalar DMO tarafından kabul edilmeyip hata dönülecektir.
1.2. Bir Sipariş İçin Kısmi/Parçalı E-Fatura Düzenlenebilir
DMO sistemlerinde yer alan bir sipariş için, tek bir e-Fatura düzenlenebileceği gibi, ilgili sipariş için birden fazla kısmi/parçalı e-Fatura düzenlenebilir. Düzenlenen kısmi/parçalı e-Faturalarda aynı DMO Sipariş Numarası kullanılacak olup, bu dokümanda bulunan kurallar geçerli olacaktır.
Ancak kısmı düzenlenen faturaların kabul edilmesi için 3.10 maddesinde belirtilen hususların tam olarak sağlanmış olması gerekir.
NOT: Kısmı fatura süreci herhangi bir mağduriyet oluşturmaması için titizlikle yürütülmektedir. Bu nedenle firmaların ek bir duyuruya kadar kısmı fatura düzenlemekten kaçınmaları ancak gerekli hazırlıkları tamamlamaları rica olunur.
DMO’ya düzenlenecek e-Fatura sadece bir sipariş için düzenlenebilir. E-Fatura içerisine birden fazla sipariş numarası girilemez.
DMO sistemlerinde Tevkifat düzenlenmesinden muaf olmayan firmaların düzenleyeceği e- Faturalar, eğer DMO sipariş bedeli KDV dâhil 2.000 TL* üzerindeyse Tevkifat içermek zorundadır.
* KATMA DEĞER VERGİSİ GENEL UYGULAMA TEBLİĞİNDE DEĞİŞİKLİK YAPILMASINA DAİR TEBLİĞ (SERİ NO:36)’in 3. ve 11. maddelerine göre tespit edilmiştir.
1.3. E-Fatura İçerisinde DMO Sipariş Numarasının Yazılması Zorunludur
DMO’ya düzenlenen e-Faturalarda DMO tarafından oluşturulan DMO Sipariş Numarası yazılmalıdır. E-Faturayı düzenleyen firmalar varsa kendi sipariş numarası ‘Not’ alanına ekleyebilirler.
DMO tarafından M[0-9] veya Y_K[0-9_] formatında oluşturulan DMO Sipariş Numarası e-Fatura içerisinde Invoice/cac:OrderReference/cbc:ID etiketi içerisinde yer almalıdır.